第三部分：柳州市储备粮管理中心（柳州市军粮供应管理中心）2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入344.87万元，其中本年收入344.87万元, 较2020年度决算数减少23.71万元，下降6.43%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入344.42万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少23.7万元，下降6.44%，主要原因是：由于疫情影响，调减项目经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无此项收入，故无变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无此项收入，故无变动。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无此项收入，故无变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无此项收入，故无变动。

6.其他收入0.46万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数持平，无变动。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是无此项收入，故无变动。

8.年初结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少7万元，下降100%，主要原因是：财政收回年初结转结余经费。

（二）本单位2021年度总支出344.87万元，其中本年支出344.46万元, 较2020年度决算数减少23.71万元，下降6.43%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）44.91万元：主要用于行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险及职业年金缴费支出。较2020年度决算数增加6.11万元，增长15.75%，主要原因是：在职人员工资总额提高导致按比例提取的机关事业单位基本养老保险和职业年金增加。

2.卫生健康支出（类）16.54万元：主要用于行政单位医疗及公务员医疗补助支出。较2020年度决算数减少2.8万元，下降14.48%，主要原因是：公务员医疗补助调整为自然年度，2021年预算仅需安排7月至12月费用。

3.住房保障支出（类）19.5万元：主要用于职工住房公积金缴费支出。较2020年度决算数增加0.75万元，增长4%，主要原因是：在职人员工资总额提高导致按比例提取的住房公积金增加。

4.粮油物资储备支出（类）263.5万元：主要用于行政运行及专项业务活动支出。较2020年度决算数减少20.73万元，下降7.29%，主要原因是：受疫情影响，调减当年项目经费。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数持平，无变动。

6.年末结转和结余0.41万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少0.02万元，下降4.65%，主要原因是：当年的利息收入减少。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出344.42万元，较2020年度决算数减少16.7万元，下降4.62%。其中：基本支出285.37万元，项目支出59.05万元。

本单位2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为339.17万元，支出决算为344.42万元，完成年初预算的101.55%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为9.17万元，支出决算为10.25万元，完成年初预算的111.78%。决算数大于预算数的主要原因是增加预算外的退休经费。主要用于行政事业单位离退休支出。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为25.96万元，支出决算为23.11万元，完成年初预算的89.02%。决算数小于预算数的主要原因是养老保险基数调整。主要用于行政事业单位基本养老保险缴费支出。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为12.98万元，支出决算为11.55万元，完成年初预算的88.98%。决算数小于预算数的主要原因是职业年金基数调整。主要用于行政事业单位职业年金缴费支出。

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为12.66万元，支出决算为10.45万元，完成年初预算的82.54%。决算数小于预算数的主要原因是医保基数调整。主要用于行政事业单位医疗缴费支出。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为5.26万元，支出决算为6.09万元，完成年初预算的115.78%。决算数大于预算数的主要原因是财政追加公务员医疗补助。主要用于行政事业单位公务员医疗补助。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为19.47万元，支出决算为19.5万元，完成年初预算的100.15%。决算数大于预算数的主要原因是补增人增资住房公积金部分。主要用于在编人员住房公积金缴费支出。

（七）粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）行政运行（项）。年初预算为175.77万元，支出决算为204.41万元，完成年初预算的116.29%。决算数大于预算数的主要原因是财政追加下达预算外的年度绩效考评奖励。主要用于工资福利支出和公用经费。

（八）粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）专项业务活动（项）。年初预算为54.89万元，支出决算为51.06万元，完成年初预算的93.02%。决算数小于预算数的主要原因是调减项目经费。主要用于项目支出。

（九）粮油物资储备支出（类）粮油物资事务（款）其他粮油物资事务支出（项）。年初预算为23万元，支出决算为7.99万元，完成年初预算的37.74%。决算数小于预算数的主要原因是未进行资产维护。主要用于弥补项目经费支出。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出285.37万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出237.31万元，完成年初预算的112.13%。决算数大于预算数的主要原因是财政追加下达预算外的年度绩效考评奖励。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。

（二）商品和服务支出37.81万元，完成年初预算的90.8%。决算数小于预算数的主要原因是公用经费减少。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（三）对个人和家庭的补助10.25万元，完成年初预算的128.13%。决算数大于预算数的主要原因增加退休经费。主要包括：退休费。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市储备粮管理中心（柳州市军粮供应管理中心）2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市储备粮管理中心（柳州市军粮供应管理中心）2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出0.45万元，完成年初预算的80.36%，比上年增加0.07万元，主要原因是疫情防控常态化下，公务接待工作逐步正常开展。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.45万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算0%，与2020年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算0%，与2020年决算持平，无增减变动。购置0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算0%，与2020年决算持平，无增减变动。2021年柳州市储备粮管理中心中心开支财政拨款的公务用车保有量0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.45万元，完成年初预算的80.36%，比上年增加0.07万元，原因是疫情防控常态化下，公务接待工作逐步正常开展。国内公务接待批次6次，人次46次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2021年度机关运行经费支出37.81万元，完成年初预算的90.8%，比2020年减少4.4万元，降低10.42%。主要原因是：受疫情影响，办公费减少。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额1.32万元，其中：政府采购货物支出1.32万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.32万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.32万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0  辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度整体支出开展绩效自评，涉及一般公共预算支出344.42万元，政府性基金预算支出0万元。

2.单位决算中整体绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，整体支出自评得分为97 分。发现的主要问题及原因：政府采购执行率偏低，本年度的检测费等技术性服务支出未通过政府采购支出。下一步改进措施：在编制预算时要精准把握开支项目分类，同时要跟进采购进度，保证采购的顺利完成。 

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。